Geschenkbausparvertrag

Kurzfassung

Ein Geschenkbausparvertrag ist eine besondere Form des Bausparvertrags, der als Geschenk abgeschlossen wird. Er eignet sich besonders gut für langfristige Sparziele und bietet den Vorteil, dass der Beschenkte von den finanziellen Vorteilen eines Bausparvertrags profitiert. Dieser Artikel beleuchtet die verschiedenen Aspekte des Geschenkbausparvertrags, seine Funktionsweise, Vor- und Nachteile, steuerliche Aspekte und vieles mehr.

Grundlagen des Geschenkbausparvertrags

Was ist ein Bausparvertrag?

Ein Bausparvertrag ist ein Sparvertrag zwischen einem Sparer und einer Bausparkasse, der auf langfristige Sparziele, insbesondere den Bau oder Erwerb von Wohneigentum, abzielt. Der Sparer zahlt regelmäßig Beiträge ein und erhält nach einer festgelegten Sparphase ein Bauspardarlehen zu vorher vereinbarten Konditionen. Die grundlegenden Komponenten eines Bausparvertrags umfassen die Sparphase, die Zuteilungsphase und die Darlehensphase.

Unterschied zwischen einem regulären Bausparvertrag und einem Geschenkbausparvertrag

Ein regulärer Bausparvertrag wird in der Regel vom Sparer selbst abgeschlossen, während ein Geschenkbausparvertrag von einer anderen Person (dem Schenkenden) zu Gunsten des Beschenkten abgeschlossen wird. Der Schenkende übernimmt meist die Anfangsbeiträge oder sogar die gesamten Sparraten, um dem Beschenkten einen finanziellen Startvorteil zu bieten. Diese Form des Bausparvertrags ist besonders beliebt für Kinder und Enkelkinder, um deren spätere Wohnträume zu unterstützen.

Anwendungsgebiete und Zielgruppen

Für wen eignet sich ein Geschenkbausparvertrag?

Ein Geschenkbausparvertrag eignet sich besonders für:

Kinder und Enkelkinder: Als langfristige finanzielle Unterstützung, um später ein Eigenheim zu finanzieren.
Hochzeiten: Als großzügiges Hochzeitsgeschenk, um das Paar bei der zukünftigen Wohnungsplanung zu unterstützen.
Besondere Anlässe: Geburtstage, Taufen oder Konfirmationen, um frühzeitig mit dem Sparen für die Zukunft zu beginnen.

Typische Anwendungsgebiete

Ein Geschenkbausparvertrag kann in verschiedenen Situationen eingesetzt werden:

Langfristige Sparziele: Unterstützung bei der Finanzierung eines zukünftigen Eigenheims.
Finanzielle Absicherung: Als Teil der finanziellen Vorsorge und Absicherung für die Zukunft des Beschenkten.
Bildungsförderung: Als Finanzierungsmöglichkeit für Wohnkosten während des Studiums oder der Ausbildung.

Vorteile und Nachteile eines Geschenkbausparvertrags

Vorteile

Steuerliche Vorteile: Bausparverträge bieten oft steuerliche Vergünstigungen, insbesondere durch die Nutzung von Wohnungsbauprämien und Arbeitnehmersparzulagen.
Zinssicherheit: Feste Zinssätze während der Darlehensphase bieten Planungssicherheit.
Flexibilität: Der Vertrag kann an die individuellen Bedürfnisse angepasst werden, beispielsweise durch Sondertilgungen oder Änderungen der Sparraten.

Nachteile

Bindung an Bausparzweck: Das gesparte Geld muss in der Regel für wohnwirtschaftliche Zwecke verwendet werden, was die Flexibilität einschränkt.
Geringe Rendite: Im Vergleich zu anderen Anlageformen wie Aktien oder Fonds bieten Bausparverträge oft eine geringere Rendite.

Beispielrechnung: Wie funktioniert ein Geschenkbausparvertrag?

Berechnungsbeispiel für einen Geschenkbausparvertrag

Angenommen, ein Großvater möchte für sein Enkelkind einen Geschenkbausparvertrag abschließen. Die Eckdaten sind wie folgt:

Bausparsumme: 50.000 Euro
Regelmäßige Sparrate: 100 Euro pro Monat
Abschlussgebühr: 1% der Bausparsumme (500 Euro)
Guthabenzins während der Sparphase: 0,5% p.a.
Darlehenszins während der Darlehensphase: 2% p.a.

Schritt-für-Schritt-Darstellung

Abschluss des Vertrags: Der Großvater zahlt die Abschlussgebühr von 500 Euro.
Sparphase: Über einen Zeitraum von 10 Jahren zahlt der Großvater monatlich 100 Euro ein.
- Gesamteinzahlungen: 100 Euro * 12 Monate * 10 Jahre = 12.000 Euro
- Zinsen auf das Guthaben (vereinfacht): (12.000 Euro * 0,5% * 5 Jahre (durchschnittlich)) = 300 Euro
Zuteilungsphase: Nach 10 Jahren wird der Vertrag zuteilungsreif. Der Beschenkte kann nun über das Guthaben und ein zinsgünstiges Darlehen verfügen.

Tabellarische Übersicht der Berechnung

Position	Betrag
Abschlussgebühr	500 Euro
Gesamteinzahlungen (10 Jahre)	12.000 Euro
Zinsen (Guthaben)	300 Euro
Gesamtguthaben	12.300 Euro
Verfügbares Darlehen	37.700 Euro
Gesamtsumme (Guthaben + Darlehen)	50.000 Euro

Steuerliche Aspekte und rechtliche Rahmenbedingungen

Steuervorteile durch einen Geschenkbausparvertrag

Ein Geschenkbausparvertrag kann verschiedene steuerliche Vorteile bieten:

Wohnungsbauprämie: Berechtigt der Beschenkte, kann er jährlich eine Wohnungsbauprämie erhalten, die zusätzliches Kapital liefert.
Arbeitnehmersparzulage: Unter bestimmten Voraussetzungen können auch arbeitende Beschenkte eine Sparzulage vom Staat erhalten.
Schenkungssteuer: Der Schenkende muss unter Umständen Schenkungssteuer zahlen, abhängig vom Wert der Schenkung und dem Verwandtschaftsgrad zum Beschenkten.

Rechtliche Aspekte

Vertragsgestaltung: Der Vertrag muss klar regeln, dass der Bausparvertrag als Schenkung für den Beschenkten abgeschlossen wird. Hierbei können zusätzliche Schenkungsurkunden notwendig sein.
Schenkungsurkunden: Dokumentieren die Schenkung und verhindern spätere Missverständnisse oder rechtliche Probleme.

Vergleich mit anderen Spar- und Geschenkformen